以成本核算為主線，管控全面預(yù)算

該公司企管部一方面通過日成本統(tǒng)計(jì)、周成本核算分析，最終形成每周的生產(chǎn)經(jīng)營導(dǎo)向，為公司下一周全面預(yù)算做方向性的數(shù)據(jù)支撐；一方面通過每天的日成本核算，管控各級單位全面預(yù)算工作日常開展情況，對異常情況進(jìn)行分析、研究，對照全面預(yù)算工作目標(biāo)分解日常成本消耗，做到有目標(biāo)、有分解、有控制，各核算單位要形成日、周、月核算體系，定期形成分析結(jié)果，并在一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)，提出改進(jìn)措施，管控公司進(jìn)出廠所有原燃料及產(chǎn)成品成本核算，為生產(chǎn)經(jīng)營做好“晴雨表”。

以樹立標(biāo)桿為手段，全員參與促提升

企管部作為該公司全面預(yù)算管理工作小組，主要負(fù)責(zé)公司各級單位的工作開展情況的督查、引導(dǎo)，形成月查、季查，年查的三查機(jī)制及月評先進(jìn)、季度評優(yōu)、年度樹標(biāo)桿的激勵(lì)考核，在檢查工作中，企業(yè)管理部深入基層，就全面預(yù)算管理工作的認(rèn)識(shí)和開展情況及下一步工作計(jì)劃作出調(diào)整完善，為更好的實(shí)施全面預(yù)算工作奠定基礎(chǔ)。

以剛性考核為抓手，強(qiáng)化監(jiān)督追效益

全面預(yù)算工作首先從各級領(lǐng)導(dǎo)干部隊(duì)伍抓起，只有各級領(lǐng)導(dǎo)干部重視、參與才能有效推動(dòng)工作的開展。企業(yè)管理部在全面預(yù)算管理考核辦法中將各單位的一把手與全面預(yù)算工作緊密掛靠，形成剛性考核機(jī)制，要求各單位將本單位預(yù)算目標(biāo)由一把手分解到相關(guān)科室、車間、班組，落實(shí)到責(zé)任人，并制訂出本單位預(yù)算管理考核辦法，將考核辦法與日常的績效考核辦法相結(jié)合，以確保本單位預(yù)算方案有效執(zhí)行，預(yù)算目標(biāo)受控；同時(shí)，該公司企管部及時(shí)對全面預(yù)算管理工作進(jìn)行總結(jié)，對存在問題進(jìn)行歸類分析，定措施，組織專業(yè)管理部門逐個(gè)解決，使各項(xiàng)預(yù)算工作進(jìn)一步規(guī)范，強(qiáng)化監(jiān)督提高時(shí)效性和準(zhǔn)確性，為實(shí)現(xiàn)全面追趕超越2億利潤目標(biāo)保駕護(hù)航。