武鋼股份31日晚間公告了150億元非公開發(fā)行方案擬購控股股東礦業(yè)資產(chǎn)的補充評估報告，聲稱以2013年3月31日為評估基準日的擬收購目標資產(chǎn)評估值為144.16億元，評估增值262.5億元，增值率為76.53%，“補充評估結(jié)果沒有出現(xiàn)對上市公司不利的變化”。
由此，武鋼股份仍將繼續(xù)按照以2012年9月30日為評估基準日的資產(chǎn)評估報告書所確定的交易資產(chǎn)價格推進非公開發(fā)行方案。
據(jù)悉，武鋼股份的控股股東武漢鋼鐵(集團)公司為保障150億元非公開發(fā)行股票方案的順利進行，于近期“加碼”承諾，聲稱將以現(xiàn)金認購不低于武鋼股份本次發(fā)行A股股票數(shù)量的30%，較此前承諾的10%“加碼”兩倍；武鋼集團還承諾本次收購?fù)瓿珊?年內(nèi)，如所購礦業(yè)資產(chǎn)股權(quán)計提減值準備，集團將以現(xiàn)金形式按所計提減值準備的金額如數(shù)補足。
資料顯示，武鋼股份于2012年11月拋出了該非公開發(fā)行股票方案預(yù)案，向包括控股股東武鋼集團在內(nèi)的不超過十名特定對象，非公開發(fā)行A股股票不超過42億股，募集資金總額不超過150億元，以收購武鋼集團下屬武鋼礦業(yè)100%股權(quán)、武鋼國際資源100%股權(quán)、武鋼巴西90%股權(quán)及武鋼國貿(mào)下屬武鋼(澳洲)有限100%股權(quán)。
按當(dāng)時的預(yù)案，控股股東武鋼集團承諾現(xiàn)金認購不低于公司本次非公開發(fā)行的A股股票數(shù)量的10%，并承諾本次發(fā)行完成后控制武鋼股份的股權(quán)比例將不低于55%。
隨后，武鋼集團開始于2012年11月29日起陸續(xù)增持武鋼股份股票，截至2013年7月10日，武鋼集團累計增持201875503股，累計增持比例達武鋼股份總股本的2%，占股比例升至67.32%。
今年3月，武鋼股份修改非公開發(fā)行股票預(yù)案，其中一項是增加了武鋼國貿(mào)的承諾，表示若本次交易完成后連續(xù)三年內(nèi)(含交易完成當(dāng)年度)，武鋼(澳洲)有限公司對應(yīng)會計年度經(jīng)審計的凈利潤未能達到凈利潤預(yù)測數(shù)標準(預(yù)測2013年、2014年、2015年和2016年的凈利潤分別為12434.61萬元、12426.20萬元、12416.06萬元和12404.57萬元)，差額部分將由武鋼國貿(mào)于武鋼股份該年度的年度財務(wù)報告公告后15日內(nèi)以現(xiàn)金形式如數(shù)補足。
9月25日，武鋼股份非公開發(fā)行股票申請正式獲得中國證券監(jiān)督管理委員會審核通過。
但是按照預(yù)案，發(fā)行價格將不低于公司2011年底經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)，即3.51元/股。而截至9月26日，武鋼股份股價收于2.39元，截至今日(31日)，更是收于2.31元，遠低于該發(fā)行底價。
雖然武鋼股份三季報顯示，前三季度凈利為6.5億元，同比大增98.44%，但是股價仍然“破凈”，與發(fā)行底價“倒掛”，顯現(xiàn)出了發(fā)行壓力。
為保障發(fā)行的順利進行，武鋼集團近期“加碼”承諾，表示將以現(xiàn)金認購不低于武鋼股份本次發(fā)行A股股票數(shù)量的30%；且本次收購?fù)瓿珊?年內(nèi)，如武鋼股份對本次擬收購礦業(yè)資產(chǎn)股權(quán)計提減值準備，集團將在武鋼股份該年度的年度財務(wù)報告公告15日內(nèi)以現(xiàn)金形式按所計提減值準備的金額向武鋼股份如數(shù)補足